Отзывный аккредитив

Смотреть что такое «Отзывный аккредитив» в других словарях:

  • Отзывный аккредитив — (англ. recall letter of credit) аккредитив, который может быть изменен или отменен банком эмитентом без предварительного уведомления получателя средств. Отзыв аккредитива не создает каких либо обязательств банка эмитента перед получателем средств … Энциклопедия права

  • ОТЗЫВНЫЙ АККРЕДИТИВ — (revocable letter of credit) См.: аккредитив (letter of credit). Бизнес. Толковый словарь. М.: ИНФРА М , Издательство Весь Мир . Грэхэм Бетс, Барри Брайндли, С. Уильямс и др. Общая редакция: д.э.н. Осадчая И.М.. 1998 … Словарь бизнес-терминов

  • ОТЗЫВНЫЙ АККРЕДИТИВ — (revocable letter of credit) См.: аккредитив/кредитное письмо (letter of credit). Финансы. Толковый словарь. 2 е изд. М.: ИНФРА М , Издательство Весь Мир . Брайен Батлер, Брайен Джонсон, Грэм Сидуэл и др. Общая редакция: д.э.н. Осадчая И.М.. 2000 … Финансовый словарь

  • отзывный аккредитив — аккредитив, который может быть изменен или отменен банком эмитентом без предварительного уведомления получателя средств. Отзыв А. не создает каких либо обязательств банка эмитента перед получателем средств. Исполняющий банк обязан осуществить… … Большой юридический словарь

  • ОТЗЫВНЫЙ АККРЕДИТИВ — аккредитив, выданный банком, может быть отозван при наличии на то оснований (см. Аккредитив) … Внешнеэкономический толковый словарь

  • Отзывный аккредитив — см. Аккредитив отзывный … Терминологический словарь библиотекаря по социально-экономической тематике

  • Отзывный аккредитив — 1. Отзывным признается аккредитив, который может быть изменен или отменен банком эмитентом без предварительного уведомления получателя средств. Отзыв аккредитива не создает каких либо обязательств банка эмитента перед получателем средств. 2.… … Официальная терминология

  • Отзывный аккредитив — Отзывным признается аккредитив, который может быть изменен или отменен банком эмитентом без предварительного уведомления получателя средств. Аккредитив является отзывным, если в его тексте прямо не установлено иное. Гражданский кодекс Российской… … Словарь юридических понятий

  • ОТЗЫВНОЙ ОТЗЫВНЫЙ АККРЕДИТИВ — ОТЗЫВНОЙ, ОТЗЫВНЫЙ АККРЕДИТИВ аккредитив, действие которого может быть прекращено банком эмитентом до наступления указанного в нем срока без предварительного уведомления получателя средств. Отзыв А. не создает каких либо обязательств банка… … Юридическая энциклопедия

  • АККРЕДИТИВ ОТЗЫВНЫЙ — аккредитив, который может быть изменен или отменен банком эмитентом без предварительного уведомления получателя средств. Отзыв А. не создает каких либо обязательств банка эмитента перед получателем средств. Исполняющий банк обязан осуществить… … Юридический словарь

Представьте, что для торговли наступили счастливые времена: покупателю и продавцу теперь не нужно беспокоиться о надежности партнера, успех любой сделки гарантирован крупнейшим банком страны. Не надо брать дорогостоящий кредит на предоплату и отправлять деньги «неизвестно кому». Не надо волноваться по поводу прохождения оплаты: у продавца с покупателем один банк, и продавец получит деньги сразу после отгрузки товара или оказания услуги. Представьте: каждый продавец страны настолько доверяет вам, что готов предоставить товар на полную реализацию. Хотите жить в такой стране? Вы уже в ней живете.

Сбербанк предоставляет уникальную возможность: теперь любая торговая операция физического или юридического лица может быть обеспечена внутрироссийским аккредитивом, дающим обоим партнерам максимальную уверенность в успешном исходе сделки. За последние два года спрос на данный продукт вырос многократно, и уже тысячи предприятий и граждан выбирают наиболее защищенный способ обмена любого товара/услуги на деньги везде, где есть отделения Сбербанка, – то есть действительно по всей России.

Суть аккредитива проста: Сбербанк обязуется заплатить продавцу на условиях «деньги против документов». Покупатель может внести эти деньги полностью или частично – на оставшуюся часть суммы Сбербанк готов предоставить кредит на льготных условиях. Эти средства полностью блокируются, до них не сможет добраться никто, даже ликвидация или банкротство фирмы им не страшны. При этом банк до отгрузки товара не отвлекает собственные средства – а значит, и клиенту эта операция обходится дешевле.

Уникальный станок можно изготовить только за несколько месяцев и под заказ? Закажите его сейчас – завод немедленно получит гарантию оплаты и приступит к производству, и пока товар не будет отгружен, деньги не уйдут из вашего банка. Контракт можно разбить на несколько этапов: например, поставщику могут еще до завершения сделки компенсировать транспортные расходы.

Ваша сделка связана с куплей-продажей долей предприятия? Документы по ней вместе с вами проверят специалисты Сбербанка.

Хотите купить недвижимость, и вам обещают «газ, свет и воду»? Сбербанк выплатит деньги только после того, как газ, свет и вода действительно появятся.

Контрагент предлагает некие ценные бумаги на «особо привлекательных» условиях? Сделка выгодная, но подозрительная? Предложите ему расплатиться аккредитивом Сбербанка и не волнуйтесь за судьбу своих денег.

Ваш регион участвует в финансировании госпрограммы? Используйте для расчетов с подрядчиками внутрироссийские аккредитивы, и опытные специалисты Сбербанка вместо вас проконтролируют каждый потраченный рубль.

У заказчика нет свободных средств? Сбербанк предложит непокрытый аккредитив или оформит в рамках аккредитива льготный кредит. Понятно, что такая операция обойдется несколько дороже, ведь банк берет на себя дополнительный риск. Однако покупатель не отвлекает средства до момента непосредственных расчетов по договору – можно получить товар, реализовать его и только после этого осуществить оплату. У поставщика вы будете на лучшем счету, как надежный клиент, так что, вполне возможно, скидки вскоре с лихвой перекроют стоимость банковских услуг.

Лимит, открываемый Сбербанком по непокрытым аккредитивам, распространяется и на международные операции клиента. Учитывая налаженные партнерские связи Сбербанка с множеством зарубежных банков и наличие сети дочерних зарубежных банков, это явное преимущество для компаний, выходящих на мировой рынок.

С лета 2012 года в российском законодательстве появилось такое понятие, как «трансферация»: теперь в сложных сделках обязательства по аккредитиву могут передаваться по цепочке, от участника к участнику. В результате, гарантию платежа от заказчика крупного проекта теперь может получить не только генподрядчик, но и субподрядчики. С использованием аккредитива можно так выстроить многостороннюю сделку, что участники на разных концах цепочки вообще не узнают друг о друге. Например, посреднику не надо волноваться, что продавец и покупатель договорятся напрямую: покупатель гарантирует платеж посреднику, посредник передает аналогичное обязательство продавцу, товар отгружен – все получили свое.

Поскольку расчеты происходят внутри одного банка, все делается быстро и дешево. Аккредитив можно открыть в том отделении Сбербанка, где вы обслуживаетесь, и максимум через день ваш контрагент, хотя бы и на другом конце страны, получит с аккредитивом необходимую ему гарантию оплаты своего товара или услуги.

Для открытия аккредитива требуется только заявление клиента, форма которого размещена в разделе «Документарные операции» официального сайта банка – www.sberbank.ru.

ОАО «Сбербанк России». Генеральная лицензия Банка России № 1481 от 08.08.2012

«Заключил договор с вроде бы надежной компанией, внес предоплату, а товар не привезли и пропали». «Отгрузили стройматериалов на несколько миллионов рублей, директор лично гарантировал оплату в течение недели, но я уже три месяца не могу добиться своих денег». Такие истории часто случаются при заключении сделок с новыми поставщиками или покупателями. Как же быть, если подвернулся выгодный контракт, как застраховать себя от финансовых потерь?

Аккредитив — банковская операция, которая дает возможность заключать безопасные сделки даже с незнакомыми контрагентами, не рискуя при этом остаться без товара или без оплаты. Разберемся с его видами, преимуществами и недостатками, а также пошагово разложим схему расчетов.

Что такое аккредитив

Аккредитив — это форма безналичных расчетов, при которой покупатель и продавец взаимодействуют не напрямую, а с привлечением банков-посредников, которые следят за выполнением условий договора и проверяют предусмотренные сделкой коммерческие документы до перечисления денег.

Пример Российская компания решила заказать в Китае партию детских игрушек. После месяца поиска нашелся поставщик, который предложил отгрузить товар в нужном ассортименте и по выгодной цене.Но возникло затруднение при переговорах о моменте оплаты по договору поставки. Китайская сторона настаивала на предоплате в 60% от суммы сделки, без которой они не согласны отправлять груз — у них уже был негативный опыт с задержками выплат от других покупателей. Российская сторона, в свою очередь, хотела оплатить товар после отгрузки на склад — поставщик новый, игрушки могут оказаться некачественными или не соответствовать документам. Чтобы не упускать выгодную сделку, было решено, что российская компания оформит аккредитив на всю сумму договора. Так китайская компания получила гарантию своевременной оплаты, а российская компания гарантию, что деньги будут списаны с ее счета только после получения и проверки товара.

Кто является участниками сделки

  • Покупатель (плательщик, приказодатель, аппликант) — физическое или юридическое лицо, которое должно рассчитаться за поставленный товар или оказанную услугу. Именно покупатель оформляет поручение в банке об исполнении (раскрытии) аккредитива на имя продавца.
  • Продавец (получатель средств, бенефициар) — физическое или юридическое лицо, которое должно поставить товар, оказать услугу или выполнить работы в пользу покупателя и получить от него оплату. Для получения причитающихся ему денег должен обратиться в банк и предоставить заранее согласованный пакет документов.
  • Банк-эмитент — принимает от покупателя заявление на оформление аккредитива и открывает для него счет для внесения денег, а также дает банку продавца полномочия на исполнение аккредитива.
  • Исполняющий банк по аккредитиву — это финансовое учреждение, которое в соответствии с инструкциями банка покупателя и при условии получения подтверждающих документов выплачивает деньги продавцу.

Важно отметить, что функции исполняющего банка и банка-эмитента может выполнять одно и то же банковское учреждение. Например, такие формы взаимоотношений практикуются при оформлении сделки внутри одной страны.

Сфера применения аккредитивов

Экспортно-импортные операции

При заключении международных торговых сделок аккредитив служит для защиты расчетов между сторонами, а также как источник финансирования контрактов. Области применения:

  • экспорт/импорт любых товаров, услуг, работ и объектов интеллектуальной собственности;
  • продажа/покупка акций или доли в компании.

Торговые операции внутри страны

Аккредитивы пользуются популярностью и при расчетах между компаниями на территории РФ. Статистика Банка России показывает стабильный рост сделок по количеству и сумме:

Области применения внутрироссийских аккредитивов:

  • покупка/продажа объектов недвижимости, любых товаров, услуг, работ и объектов интеллектуальной собственности;
  • продажа/покупка акций или доли в компании.

Крупные сделки между физическими лицами

Законодательство позволяет использование аккредитивной формы расчетов при заключении сделок между физическими лицами для приобретения квартир, дач, автомобилей, предметов искусства и другого дорогостоящего имущества. Но чаще встречается при сделках с недвижимостью, потому что в остальных случаях, как правило, передачу имущества можно провести одновременно с оплатой — покупатель сразу проверяет товар и принимает решение платить за него или нет.

Для оформления аккредитива при покупке недвижимости покупатель после заключения договора купли-продажи открывает в банке счет и вносит на него деньги. Затем пишет заявление на открытие аккредитива в пользу продавца. Продавец, в свою очередь, регистрирует в Росреестре переход права собственности и предоставляет оригиналы подтверждающих документов в банк. Если все в порядке, то банк выплачивает продавцу всю внесенную покупателем сумму.

Пример Житель Москвы решил продать свою дачу в Подмосковье. На предложение откликнулся покупатель из Ярославля. При личной встрече в московском агентстве недвижимости они договорились о цене и заключили договор купли-продажи. Как правило, деньги при покупке недвижимости передаются из рук в руки или через банковскую ячейку, но покупатель не захотел рисковать и везти крупную сумму наличными в другой город. По совету риэлтора стороны прописали в договоре аккредитивную форму расчетов. Покупатель вернулся в Ярославль и открыл в Сбербанке аккредитив на имя продавца. Затем продавец переоформил права собственности и обратился в ближайшее к его дому отделение Сбербанка. В течение часа банковский сотрудник проверил наличие на оригинале договора купли-продажи отметки о регистрации в Росреестре и оформил выдачу денег — сделка состоялась.

Плюсы аккредитива при продаже квартиры для физических лиц: безопасные расчеты без использования наличных денег, проверка банковскими специалистами документов, подтверждающих переход права собственности на жилье с продавца на покупателя (а именно регистрацию сделки в Росреестре), возможность для продавца забрать деньги без личного присутствия покупателя.

Какие бывают виды аккредитивов

Отзывной и безотзывный

Отзывной аккредитив дает полную свободу действий для покупателя. Он может по своему усмотрению дать поручение отменить аккредитив или изменить какие-нибудь из его условий. При этом у продавца нет обязательства давать свое согласие на эти действия и он может узнать о них уже по факту отзыва/изменения аккредитива. Это рискованная для продавца форма сделки, поэтому применяется крайне редко. Открытие отзывного аккредитива оправданно при доверительных и долгосрочных отношениях между продавцом и покупателем.

Безотзывный аккредитив, наоборот, полностью защищает интересы продавца. Все изменения в условия, включая отмену и возврат средств покупателю, обязательно согласовываются между сторонами. Пересылкой уведомлений об отзыве или изменении и получением согласий сторон занимаются банки-участники сделки. Также при согласовании должно учитываться мнение банка, который подтвердил открытие аккредитива (если аккредитив является подтвержденным) — ему дано право отклонить предложенные изменения.

Важно отметить, что по законодательству РФ и международным правилам все аккредитивы по умолчанию являются безотзывными. При желании сторон оформить именно отзывный нужно делать соответствующую оговорку в тексте договора.

Подтвержденный и неподтвержденный

Подтвержденный аккредитив — это сделка при которой банк-эмитент привлекает сторонний или исполняющий банк для подтверждения части или всей суммы аккредитива. Банк-эмитент и подтверждающий банк в этом случае совместно несут обязательства по выплате продавцу. Такая схема снижает для покупателя и продавца риск невыполнения банками-участниками сделки своих обязательств — если один из банков не сможет по каким-либо причинами выполнить расчеты по аккредитиву, то продавец получит хотя бы часть суммы от другого банка. По неподтвержденному аккредитиву обязательства по оплате несет только банк-эмитент.

Необходимость в подтверждении аккредитива может возникать при нестабильной политической или экономической обстановке в стране покупателя. Кроме того, оформление подтвержденного аккредитива может потребовать продавец, если у него есть сомнения в платежеспособности банка-эмитента.

Покрытый и непокрытый

Депонированный или покрытый аккредитив — это сделка, при которой банк-эмитент заблаговременно перечисляет (депонирует) сумму аккредитива на счета исполняющего банка. Тем самым покрываются обязательства исполняющего банка по выплате денег за товар. Это удобно для продавца, поскольку позволяет быстро получить свои деньги. Но от покупателя при этом требуется предварительное внесение всей суммы аккредитива на счета банка-эмитента — за счет собственных или кредитных средств. Применяется на территории РФ, для международной практики характерно оформление аккредитивов без покрытия.

В случае с непокрытым аккредитивом (или гарантированным) банк-эмитент предоставляет исполняющему банку право списать нужную сумму со своего корреспондентского счета, открытого в этом же банке. Эта схема аккредитива выгоднее для покупателя и банка-эмитента, потому что деньги остаются на его счетах до исполнения аккредитива. Недостаток для продавца заключается в том, что фактически он может получить деньги только через несколько дней после подачи документов — после завершения взаиморасчетов между банками.

Пример Компания-продавец бытовой техники обратилась в банк для открытия внутрироссийского аккредитива под сделку с новым поставщиком. Банк при рассмотрении заявления оценил риски сделки и репутацию компании. Если бы предельный уровень риска соблюдался (есть расчетный счет или размещен вклад в банке, положительная кредитная история и т.п.), то компания смогла бы открыть непокрытый аккредитив и не держать свои деньги на счетах банка. Но банк посчитал, что риски для него слишком высоки и предложил компании оформить покрытый аккредитив с внесением на аккредитивный счет 100% от суммы сделки.

Кумулятивный и некумулятивный

Условиями кумулятивного аккредитива предусмотрена возможность присоединения неизрасходованной суммы денежных средств к новому аккредитиву — это удобно, если покупатель постоянно открывает аккредитивы в одном и том же банке.

У некумулятивного аккредитива остаток перечисляется обратно на банковский счет покупателя.

Пример Компания-импортер потребительских товаров работает с несколькими десятками китайских поставщиков по аккредитивной форме расчетов и постоянно привлекает новых партнеров. Не все сделки заканчиваются успешно и некоторые аккредитивы остаются неизрасходованными. В случае с обычным аккредитивом по каждой сделке пришлось бы оформлять возврат, ждать зачисления на текущий счет и затем снова вносить возвращенные деньги на новый аккредитив. И все это время деньги по сути «не работают» и не приносят компании прибыль. Кумулятивные аккредитивы позволяют не «замораживать» деньги и сразу вовлекать их в новую сделку, тем самым экономя оборотные средства и облегчая работу бухгалтерии компании.

Переводной (трансферабельный)

Оформляется, если нужно произвести выплату другому получателю, не являющемуся продавцом. В этом случае продавец подает в исполняющий банк заявление с указанием одного или нескольких вторых получателей средств. Также он может определить перечень дополнительных документов для подтверждения их прав. Удобство переводного аккредитива заключается в возможности сокращения количества взаиморасчетов продавца со своими контрагентами.

Пример Две компании договорились о поставке партии запчастей для автомобилей. Покупатель оформил безотзывный аккредитив в пользу продавца на сумму договора поставки (100 000 евро). Пока происходила отгрузка, продавец заключил договор с поставщиком стали на такую же сумму. Чтобы рассчитаться по сделке, продавец оформил поставщика как второго получателя денежных средств. Таким образом он не отвлечет 100 000 евро из оборотных средств, а поставщик гарантированно получит причитающиеся ему деньги, пусть и с отсрочкой (до исполнения аккредитива).

Револьверный

Револьверный аккредитив работает по аналогии с кредитной линией и открывается для оплаты регулярных поставок — автоматически возобновляется по мере осуществления расчетов.

Циркулярный

Функции исполняющего банка может выполнять любой контрагент банка-эмитента. Такой вариант удобен для продавца, потому что он сможет выбрать финансовое учреждение исходя из своих предпочтений, например, по месту открытия своего текущего счета, с удобно расположенными отделениями, с выгодными тарифами и т. д.

С красной оговоркой

Содержит в условиях обязательство перечислить продавцу авансовый платеж в определенном размере до момента предоставления полного пакета подтверждающих документов.

Резервный (Stand-By)

Банк-эмитент выступает гарантом выплаты денежных средств продавцу, независимо от того, будут ли в полном объеме исполнены договорные отношения между продавцом и покупателем. Это специфический вид аккредитива, который служит альтернативой банковской гарантии в тех странах, где запрещено использование такого банковского инструмента.

Казначейский

Казначейский аккредитив (казначейское обеспечение обязательств) — платежный документ, который выдается Федеральным казначейством в качестве гарантии исполнения получателями бюджетных средств своих финансовых обязательств по государственным контрактам. Применяется для направления средств юрлицам при выполнении следующих видов госконтрактов и связанных с ними договоров:

  • на строительство (реконструкцию) объектов, принадлежащих государству;
  • заключенных с главными распорядителями бюджетных средств;
  • на предоставление субсидий по решению Правительства РФ.

Иные виды

По территориальному признаку аккредитивы подразделяются на:

  • внутрироссийские — все расчеты осуществляются в банковских учреждениях на территории России;
  • международные — одна из сторон сделки (продавец или покупатель) находится за рубежом и сделке привлекается иностранный банк.

Также в интернете можно встретить понятие безакцептный аккредитив — это не отдельный вид, поскольку схема аккредитива изначально не предполагает акцепта (подтверждения) выплаты со стороны покупателя. В российских и международных правовых документах такое понятие отсутствует.

Схема проведения расчетов по аккредитиву

Шаг #1: Заключение договора между покупателем и продавцом

Продавец и покупатель составляют договор (поставки, купли-продажи, оказания услуг и прочие), в котором обязательно прописывается аккредитивная форма расчетов. При этом нужно понимать, что банки-участники несут ответственность исключительно за проверку коммерческих документов и перечисление денег. К качеству поставленных товаров и оказанных услуг они не имеют отношения.

Шаг #2: Открытие аккредитива

Покупатель предоставляет в банк-эмитент документы, оформленные совместно с продавцом, и пишет заявление. Оплачивает комиссионное вознаграждение и вносит всю сумму на аккредитивный счет. Сделка также может финансироваться кредитными средствами либо по соглашению с банком-эмитентом деньги могут быть внесены позже. Условия аккредитива для продавца и покупателя будут зависеть от выбранного вида аккредитива, а также от требований банка-эмитента.

Пример В «Промсвязьбанке» у юрлица-покупателя есть возможность открыть трансферабельный, подтвержденный или неподтвержденный аккредитив. В заявлении нужно указать условия поставки, способ исполнения аккредитива, описание поставляемых товаров (работ, услуг), перечень документов и другие параметры сделки в соответствии с установленной банком формой. Дополнительно «Промсвязьбанк» предлагает услугу постфинансирования — покупатель может использовать кредитные средства банка для оплаты товаров (услуг) продавца в рамках подтвержденного аккредитива.

Шаг #3: Уведомление об открытии аккредитива

Банк-эмитент составляет и отправляет уведомление в исполняющий банк о том, что был открыт аккредитив, которое содержит реквизиты продавца, сумма, срок действия, условия исполнения и другие важные параметры.Исполняющий банк, в свою очередь, направляет информирование продавцу.

Шаг #4: Выполнение продавцом своих обязательств

Продавец отгружает товары, оказывает услуги, переоформляет права собственности на недвижимость, в общем, выполняет все свои обязательства по договору с покупателем.

Шаг #5: Предоставление продавцом подтверждающих документов

Продавец собирает все документы, которые были оговорены с покупателем, и предоставляет их в исполняющий банк для проверки: транспортные накладные, счет-фактуры, коносаменты, акты оказанных услуг и прочее. Если по экспертному мнению исполняющего банка пакет документов соответствует требованиям, то он пересылает их в банк-эмитент как подтверждение исполнения аккредитива.

Шаг #6: Выплата продавцу денежных средств

На этом этапе порядок взаиморасчетов между всеми сторонами зависит от условий сделки. Например, при использовании покрытого аккредитива нужная сумма уже будет на счетах исполняющего банка и он сможет сразу перевести деньги продавцу. Если аккредитив является непокрытым, то исполняющий банк будет снимать деньги с корреспондентского счета банка-эмитента, запрашивать у него банковский перевод или использовать другой способ возмещения понесенных расходов.

Способы исполнения аккредитива

Исполнение аккредитива — это выплата продавцу денежных средств, полагающихся ему по договору с покупателем. В практике встречается несколько способов:

  • Платеж по предъявлении документов — денежные средства перечисляются продавцу сразу после проверки документов и подтверждения их соответствия условиям аккредитива.
  • Платеж с отсрочкой — денежные средства перечисляются по истечении определенного срока после проверки документов и подтверждения их полноты и соответствия.
  • Платеж путем акцепта переводного векселя — применяется в случаях, когда продавцу нужно подтверждение оплаты не от покупателя, а от банка. Продавец выписывает на имя исполняющего банка или банка-эмитента переводной вексель, после проверки документов банк его акцептует и выплачивает продавцу денежные средства в указанные на векселе сроки.
  • Платеж путем негоциации — применяется в случаях, когда оформлен аккредитив с отсрочкой, а продавцу выгоднее получить деньги сразу. Исполняющий банк после проверки документов выкупает у продавца переводной вексель чужого банка, тем самым выплачивая ему авансом средства, которые продавец должен был получить по этому векселю.
  • Смешанный платеж — предварительно согласованная часть оплаты перечисляется на счет продавца после предъявления документов, а на остаток оформляется отсрочка платежа. Либо используется другая комбинация способов исполнения.

Авизование аккредитива

Банк-эмитент может привлечь к сделке авизующий банк по аккредитиву — это финансовое учреждение с хорошей репутацией, которое может выступить гарантом правомерности сделки, но при этом не берет на себя никакие обязательства по совершению выплат. Процедура авизования аккредитива — это проверка и подтверждение подлинности аккредитива, а также всех его изменений. Затраты банка-эмитента на авизование компенсирует покупатель.

Дополнительный контроль позволяет избежать ситуаций, когда банками из-за несвоевременного информирования об изменении условий или отзыве аккредитива производятся необоснованные выплаты продавцу или, наоборот, неправомерно отказывается в исполнении аккредитива. Также авизование требуется, если у банка-эмитента и банка-бенефициара не установлены корреспондентские отношения — само собой, что ради разовой сделки банки не будут открывать друг у друга корреспондентские счета и налаживать защищенные каналы связи. Авизующий банк, у которого есть счета в обоих банках, в этом случае выступит посредником при проверке подлинности и передаче сообщений во время открытия, изменения и исполнения аккредитива.

Правовое регулирование расчетов по аккредитиву

На территории Российской Федерации расчеты по аккредитивам регулируются следующими законодательными актами:

  • Гражданский Кодекс Российской Федерации — статьи с 867 по 873 содержат общие положения о расчетах, описание и особенности применяемых в РФ видов аккредитивов, порядок исполнения и закрытия аккредитивов и ответственность банков;
  • Положение Банка России от 19 июня 2012 г. N 383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств» — 6 глава содержит требования к обязательным реквизитам сделки, порядок документооборота и обмена уведомлениями между сторонами.

При международных расчетах, а также в случаях, не урегулированных законодательством РФ применяются Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов (Uniform Customs and Practice for Documentary Credits (UCP)), разработанные Международной торговой палатой.

Преимущества расчетов с помощью аккредитива

  • Покупатель уверен, что его деньги будут перечислены после фактической отгрузки товара или получения услуги в полном объеме;
  • Продавцу гарантировано поступление денег в случае успешной поставки товара или оказания услуги;
  • Дополнительный контроль документов по торговой операции со стороны банков-участников;
  • Покупатель получает возможность приобретать товары и услуги без предоплаты, а также с отсрочкой платежа;
  • Продавец может с минимальными рисками расширять поставки и осваивать новые рынки сбыта.

Недостатки такого способа

  • Сложный и продолжительный по времени документооборот;
  • Дополнительные расходы в виде уплаты комиссионного вознаграждения банкам-участникам сделки за совершение операций с аккредитивом.

Ответы на вопросы читателей

Кто оплачивает комиссионное вознаграждение за аккредитив?

Покупатель оплачивает комиссионное вознаграждение своему банку за открытие и изменение аккредитива. Расходы банка продавца, возникшие при выполнении инструкций и поручений, полученных от банка покупателя, компенсируются за счет покупателя. Продавец оплачивает комиссионное вознаграждение своему банку за оказание услуг по исполнению аккредитива или его переводу на второго получателя средств.

Как рассчитывается комиссионное вознаграждение за аккредитив?

Банки могут применять следующие способы тарификации:

  • фиксированная сумма за оказанную услугу;
  • фиксированный процент от суммы аккредитива;
  • процент годовых от суммы аккредитива;
  • комбинация нескольких тарифов.

На размер вознаграждения влияют виды аккредитива, сумма, сроки, наличие в сделке дополнительных услуг.

Примеры тарифов российских банков за открытие аккредитива:

Банк Тариф
Юридические лица — международные расчеты
Сбербанк 0,6% годовых, минимум 200 долларов США за квартал или его часть
Альфа-Банк 0,17% от суммы аккредитива, минимум 3 300 рос. рублей
Открытие 0,15% от суммы аккредитива, минимум 150 долларов США / Евро, максимум 3 500 долларов США / Евро
Юридические лица — внутрироссийские расчеты
Сбербанк 0.6% годовых, минимум 10 000 руб.за квартал или его часть
Альфа-Банк 0,17% от суммы аккредитива, минимум 1 650 рос. рублей, максимум 16 500 рос. рублей
Открытие 0,15% от суммы аккредитива, минимум 1 500 рос. рублей, максимум 60 000 рос. рублей
Купля-продажа недвижимости между физлицами
Сбербанк 2 000 рос. рублей
Банк «Санкт-Петербург» 0,15% от суммы аккредитива, минимум 1 000 рос. рублей, максимум 3 000 рос. рублей
Банк ВТБ 9 000 рос. рублей

Что происходит, если истек срок действия аккредитива, а получатель не обратился за деньгами?

Банк продавца по истечении срока закрывает аккредитив и информирует об этом банк покупателя. Одновременно происходит возврат неиспользованных денежных средств на банковский счет покупателя.

Аккредитивная форма расчетов не зря активно применяется во всем мире. Это оптимальный способ при относительно небольших затратах защитить себя от недобросовестных контрагентов и избежать потери денег или товара. Работа с аккредитивами отлично урегулирована на уровне международного и российского законодательства и даже подходит для расчетов физических лиц. Это безопасный и удобный инструмент, который подходит для совершения любых торговых сделок.

Видео на десерт: 10 самых богатых детей на Земле

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *